5 Dinge, die jeder Risikomanager über die Gesamtrisikokosten wissen sollte

Obwohl Risiken schon immer ein integraler Bestandteil jedes Wirtschaftsunternehmens waren, ist die geschäftliche Unsicherheit in den letzten Jahren wohl größer als je zuvor in der modernen Zeit. Organisationen und Versicherungsunternehmen haben – unterstützt durch Technologien wie KI/ML und die Cloud – aktiv Tools und Methoden zur Bewertung und Quantifizierung von Risiken weiterentwickelt. Mehrere hundert Jahre zuvor hatten Versicherungsunternehmen bereits damit begonnen, innovative Methoden zur Berechnung, Quantifizierung und vor allem zur Kontrolle von Risiken zu entwickeln. Das Bestreben, Risiken zu quantifizieren, hält bis heute an. Wenn uns die Pandemie jedoch etwas gelehrt hat, dann, dass die Effizienz der Berechnung von Unsicherheiten letztlich von Kräften abhängt, die sich unserer Kontrolle entziehen. Abgesehen von Naturkatastrophen und Pandemien verfügen Unternehmen heutzutage über ausgefeilte Risikomanagementprozesse, -programme und -instrumente, die es ihnen ermöglichen, die Unsicherheiten des traditionellen Geschäftsumfelds zu bewältigen. Eine dieser kritischen Messgrößen sind die Gesamtrisikokosten (TCOR) oder die Gesamtkosten für das Management der Risiken einer Organisation und für Verluste.

Definition der Gesamtrisikokosten (TCOR)

Obwohl die genauen Definitionen je nach Unternehmen variieren können, beschreibt die allgemeine Definition von TCOR die Kennzahl, die den Erfolg der Risikomanagementprogramme und -prozesse eines Unternehmens darstellt. Konkret wird der TCOR mit einer Gleichung berechnet, die die Gesamtkosten der für die Übernahme von Risiken erforderlichen Komponenten umfasst. Diese Komponenten werden in der Regel in drei Kategorien eingeteilt: die Kosten für indirekte Verluste, die Kosten für direkte Verluste und die Ausgaben für die Verwaltung des Risikomanagements.

Kosten für direkte Verluste

Dazu gehören alle selbstversicherten/unversicherten Verluste, die die Organisation erleidet. Zum Beispiel würde ein unmittelbarer Sachschaden infolge einer Katastrophe oder eines Unfalls als direkter Verlust gewertet.

Kosten für indirekte Verluste

Indirekte Verluste umfassen typischerweise Szenarien, die zu geringeren Gewinnen und/oder geringerer Produktivität führen. Dieser weit gefasste Begriff umfasst unter anderem Folgendes:

• Verlust der Produktplatzierung (z.B. eine beschädigte Schaufensterfront)
• Verringerung der Produktionskapazität
• Verlust von Ansehen
• Verlust von Marktanteilen
• Bußgelder und Strafen

Risikomanagement Verwaltungskosten

Diese Kosten bestehen in der Regel aus internen und externen Schadensfällen und Verwaltungskosten (z.B. Schadensmeldung und -untersuchung). TCOR wird häufiger als Prozentsatz der Einnahmen des Unternehmens dargestellt, um die Benchmarking-Bemühungen von Jahr zu Jahr effektiver zu normalisieren.

5 Facetten von TCOR, die jeder Risikomanager kennen sollte

Wenn Sie ein Risikomanager sind, der dafür verantwortlich ist, die Bemühungen zum VERSTEHEN UND KONTROLLIEREN VON RISIKEN zu überwachen, sind die folgenden 5 Schlüsselfaktoren von TCOR entscheidend für ein besseres Verständnis und Management der Risiken Ihres Unternehmens.

1. TCOR ist entscheidend, wenn es darum geht, die Effektivität von Risikoprogrammen zu messen.

Als ideales Maß für die Bewertung des Erfolgs (oder des Mangels an Erfolg) eines Unternehmens beim Risikomanagement bietet der TCOR eine verwertbare Kennzahl für die Entwicklung einer gezielten Risiko-/Versicherungsstrategie.

2. Der TCOR wird in der Regel anhand der Gesamtrisikokosten pro 1.000 $ Umsatz berechnet.

Da TCOR die Verwendung von Umsatzzahlen für die Messung/Quantifizierung vorschreibt, sind Unternehmen gut positioniert, um den Fortschritt ihrer Risikomanagementprogramme über längere Zeiträume (z.B. Jahre) zu messen und zu verfolgen – insbesondere im Hinblick auf die Optimierung/Reduzierung der internen Ausgaben.

3. Alle risikobezogenen Kosten werden zur Berechnung des TCOR verwendet.

Um ihre TCOR zu berechnen, müssen Unternehmen die Kosten aller risikobezogenen Komponenten ermitteln/verfolgen/überwachen. Dies beginnt in der Regel mit Versicherungsprämien, Makler- und Vermittlungsprovisionen und Verwaltungskosten, um nur einige zu nennen.

4. TCOR erfordert eine Risikokategorisierung als Vorläufer für Metriken.

Wie bereits erwähnt, wird der TCOR als Prozentsatz der Gesamteinnahmen des Unternehmens ausgedrückt. Um diesen Prozentsatz zu berechnen, sollten Unternehmen zunächst die bestehenden Kosten für jede Risikokategorie ermitteln.

5. Durch die aktive Messung von TCOR können Unternehmen eine Vielzahl von abteilungsübergreifenden Vorteilen erzielen.

Durch die Berechnung des TCOR erhalten Unternehmen die richtigen Erkenntnisse, um ihr Risiko zu managen und sowohl versicherungsbezogene als auch nicht versicherungsbezogene Kosten im gesamten Unternehmen zu senken.

Wie eine RMIS-Lösung helfen kann, Ihre TCOR zu senken

Unternehmen benötigen eine umfassende, einheitliche Sicht auf die Risikopositionen des Unternehmens, um ihren TCOR genau zu berechnen. Leider befinden sich die dafür benötigten Daten in der Regel in unterschiedlichen Systemen – ein Szenario, das häufiger fehleranfällige und zeitaufwändige manuelle Anstrengungen erfordert, um Daten für die Analyse zusammenzuführen und zu korrelieren. Und da die unterschiedlichen Formate und Standards der Datensilos zusätzliche Prozesse für die Aktualisierung/Formatierung und die Aufnahme der Daten erfordern, haben Unternehmen oft von vornherein mit mehr Komplexität zu kämpfen, noch bevor eine Risikoquantifizierung stattgefunden hat. Ein Risikomanagement-Informationssystem (RMIS) hilft, diese Hürden zu beseitigen, indem es alle risikobezogenen Systeme/Daten eines Unternehmens (z.B. HR-Systeme, Gehaltsabrechnungsplattformen) und Informationen in einer einheitlichen, gläsernen Ansicht zusammenfasst. Mit dieser ganzheitlichen Sicht auf die Risikoexposition des Unternehmens können Firmen die Leistung ihrer Kontrollmechanismen kontinuierlich überwachen, die Governance-Bemühungen verbessern und letztlich fundiertere Risikomanagement-Entscheidungen treffen, um TCOR zu reduzieren. Wenn Sie mehr über TCOR erfahren möchten und darüber, wie die Implementierung eines RMIS Unternehmen dabei helfen kann, Risiken effektiver zu verwalten, besuchen Sie die RISKONNECT SOLUTIONS PAGE und laden Sie unsere kostenlosen Ressourcen herunter – oder noch besser, buchen Sie noch heute eine DEMO.