Die Regelung für leitende Angestellte und Zertifizierung (SMCR) umfasste mehr als 47.000 britische Finanzdienstleistungsunternehmen, als sie im März 2016 erstmals im Bankensektor eingeführt wurde. Der Rahmen für die Rechenschaftspflicht, der im Dezember 2019 auf alle Finanzunternehmen ausgeweitet wurde, sollte das Vertrauen in die Finanzdienstleistungen wiederherstellen und eine Kultur fördern, die den langfristigen Interessen der Unternehmen und ihrer Kunden dient.

Das SMCR verlangt von allen FCA-regulierten Unternehmen, dass sie:

  • Identifizieren Sie Personen, die entweder unter die Regelung für leitende Angestellte (Mitarbeiter der obersten Ebene) oder unter die Zertifizierungsregelung (andere, die dem Unternehmen oder seinen Kunden erheblichen Schaden zufügen könnten) fallen.
  • Erstellen Sie eine Verantwortungserklärung (SoR) für alle leitenden Angestellten.
  • Stellen Sie sicher, dass die Personen, die dem Zertifizierungssystem angehören, jährlich als tauglich und geeignet für die Ausübung ihrer Zertifizierungsfunktion zertifiziert werden.
  • Schulung der gesamten Belegschaft zu den Verhaltensregeln der FCA.

Nach zwei Jahren haben sich die meisten Unternehmen mit der Einhaltung der SMCR-Richtlinie angefreundet, aber für viele war die Reise schwieriger als erwartet. Erschwerend kommt die bevorstehende Frist für die erste Bewertung der Eignung und Angemessenheit der zertifizierten Personen hinzu. Die FCA hat diese Frist vom 9. Dezember 2020 auf den 31. März 2021 verlängert, was eine gewisse Atempause verschafft hat, aber die Unternehmen stehen weiterhin vor vier großen Herausforderungen

Zeit und Ressourcen

Das SMCR betrifft einen großen Teil der Bevölkerung, und die Einhaltung der Vorschriften erfordert einen erheblichen Zeit- und Ressourcenaufwand. Das SoR-Projekt stellt eine besondere Herausforderung für größere Unternehmen dar. In diesen extrem großen und komplexen Unternehmen wird von den leitenden Angestellten erwartet, dass sie direkt in den SoR-Prozess einbezogen werden, um die Genauigkeit zu gewährleisten. Dies verursacht einen erheblichen Verwaltungsaufwand für die Compliance-Teams, wenn es darum geht, Genehmigungen und Unterschriften einzuholen und Mahnungen auszustellen. Und es ist ein enormer Arbeitsaufwand, wenn es darum geht, einen Prüfpfad zu führen.

Kosten

SMCR wird zweifellos die Gesamtbetriebskosten erhöhen, da die Unternehmen für Schulungsanbieter, Berater und Anwälte sowie für technologische Lösungen bezahlen müssen, um sicherzustellen, dass die Zertifizierung effektiv und effizient durchgeführt wird.

Produktivität

SMCR macht Manager persönlich für ihre Handlungen verantwortlich – was einige dazu veranlassen könnte, Entscheidungen zu treffen oder Tätigkeiten auszuführen, die nicht zur Tagesordnung gehören. Dies könnte die Produktivität beeinträchtigen, wenn Manager Maßnahmen stoppen, um sich selbst zu schützen, z. B. durch einen längeren, gründlicheren Prüfpfad, der ein wichtiges Urteil stützt.

Implementierung

Wenn die Regelung nicht gut umgesetzt wird, besteht die Gefahr, dass die Manager über ihre persönliche Verantwortung und Haftung im Unklaren sind. Einige Unternehmen mit mangelhafter Umsetzung hatten auch Schwierigkeiten, Führungskräfte zu rekrutieren.

Wie können Sie diese Herausforderungen meistern?

Automatisierung, Automatisierung, Automatisierung!

Der Schlüssel zur erfolgreichen Einhaltung von SMCR ist die Automatisierung möglichst vieler Prozesse. Die Automatisierung reduziert den Verwaltungsaufwand und sorgt dafür, dass der Betrieb im Hintergrund weiterläuft, während sich Compliance und HR auf andere Kernaktivitäten konzentrieren.

„SMCR zwingt Ihr Unternehmen dazu, darüber nachzudenken, wie es sich selbst verwaltet, und während der Vorstand für die Bank [or financial services firm] verantwortlich ist, haben nun bestimmte Manager Verantwortlichkeiten und sind für ihre Handlungen rechenschaftspflichtig.“

Douglas Cherry
Partner in Global Dispute Resolution, Reed Smith

Technologie ermöglicht die Automatisierung und stellt sicher, dass Ihre Managementdokumentation an einem einzigen Punkt der Wahrheit konsolidiert wird. Anstatt die oft inkonsistenten Informationen aus mehreren Tabellen zu kopieren und einzufügen, können Sie mit einer zentralen, automatisierten Lösung ganz einfach aktuelle Berichte für die Aufsichtsbehörde zusammenstellen. Die anfängliche Investition in die Technologie wird schnell durch die Vorteile einer effizienten und effektiven Einhaltung der Vorschriften ausgeglichen. Wenn SMCR gut umgesetzt wird, können die Auswirkungen auf die Unternehmenskultur äußerst positiv sein. Die Mitarbeiter haben ein klares Gefühl der Verantwortlichkeit und werden ermächtigt, entsprechend zu handeln. Viele in der Branche sind der Meinung, dass SMCR bereits einen positiven Einfluss auf die Finanzdienstleistungen hat.

Lesen Sie mehr über andere heiße Themen, die derzeit die von der FCA regulierten Unternehmen betreffen, in unserem neuesten E-Book, Building Operational Resilience in Financial Services.

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