Adopta el Análisis de Escenarios, las Pruebas de Estrés y las Pruebas de Estrés Inversas

Evaluar el riesgo operativo con precisión no está exento de dificultades, sobre todo cuando sólo se dispone de datos limitados sobre la probabilidad y el impacto del riesgo. E incluso si se puede acceder a los datos de tendencias, ¿quién puede decir que los sucesos de riesgo se repetirán? Un reto aún mayor son «los eventos ‘de cola’ de baja probabilidad y alto impacto, sobre los que a menudo no existen datos», sugiere el Instituto de Riesgo Operativo (IOR), en su libro blanco de orientación ‘Análisis de escenarios, pruebas de estrés y pruebas de estrés inversas’. Pueden presentarse dificultades adicionales en «entornos organizativos dinámicos, en los que existen altos niveles de cambio interno o externo (por ejemplo, cambios políticos, tecnológicos o sociales), que reducen aún más el valor del seguimiento de las tendencias históricas». Para mayor claridad, los profesionales del riesgo han recurrido al análisis de escenarios y a las herramientas relacionadas, las pruebas de estrés y de estrés inverso, ya que, cuando se realizan con eficacia, pueden ser de ayuda:

  • Que la dirección compruebe la resistencia de la organización a los principales acontecimientos de riesgo operativo y, con antelación, decida las acciones de respuesta
  • Proporcionar una perspectiva de futuro: los posibles sucesos de riesgo operativo pueden diferir de los sucesos históricos.
  • Que los gestores de riesgos piensen de forma creativa y compartan sus ideas
  • Complementar otras técnicas ampliamente adoptadas para identificar y evaluar los riesgos, como la autoevaluación de riesgos y controles.
  • Para mejorar el entorno de control: se identificarán posibles puntos débiles o lagunas en los controles actuales como parte del análisis de escenarios.

El contenido de la guía «Análisis de Escenarios, Pruebas de Estrés y Pruebas de Estrés Inversas» abarca:

  • La relación entre el análisis de escenarios, las pruebas de estrés y las pruebas de estrés inversas;
  • Las etapas a seguir, al aplicar estas herramientas de identificación y evaluación de riesgos: acordar el foco de análisis; determinar los niveles de análisis; preparar un taller; realizar un taller; validar los resultados; gobernar el proceso; y
  • Cómo utilizar eficazmente los resultados del análisis de escenarios y de las pruebas de estrés y de estrés inverso, incluida la utilización de escenarios para apoyar las evaluaciones de riesgos y la modelización de riesgos y capital

Según el IOR «Los sucesos de riesgo operativo suelen ser los más graves de todos para las organizaciones, eclipsando por su magnitud a los sucesos de riesgo puramente de mercado, de crédito o de negocio. La pandemia de COVID-19 es un ejemplo reciente, como lo fue la Crisis Financiera Mundial de 2007-8». En última instancia, el consejo de administración y la alta dirección deben comprender los tipos de acontecimientos que pueden poner en peligro las actividades empresariales y deben asegurarse de que la toma de decisiones estratégicas u operativas no aumenta, inadvertidamente, la exposición a los acontecimientos de riesgo ni hace a la organización más vulnerable a sus efectos. ___________

Más información sobre la Gestión del Riesgo Operativo