Adota a análise de cenários, testes de stress e testes de stress invertidos

Avaliar o risco operacional com precisão não é isento de desafios, particularmente quando apenas estão disponíveis dados limitados sobre a probabilidade e o impacto do risco. E mesmo que seja possível aceder a dados sobre tendências, quem te garante que os eventos de risco se vão repetir? Ainda mais desafiantes são os “eventos de baixa probabilidade e de elevado impacto, em que os dados são frequentemente inexistentes”, sugere o Institute of Operational Risk (IOR), no seu white paper “Scenario Analysis, Stress and Reverse Stress Testing”. Dificuldades adicionais podem surgir em “ambientes organizacionais dinâmicos, onde há altos níveis de mudanças internas ou externas (por exemplo, mudanças políticas, tecnológicas ou sociais), que reduzem ainda mais o valor do acompanhamento das tendências históricas”. Para uma maior clareza, os profissionais de risco recorreram à análise de cenários e às ferramentas conexas, testes de stress e testes de stress invertidos, uma vez que, quando conduzidos de forma eficaz, podem ajudar:

  • A gestão testa a resiliência da organização aos principais eventos de risco operacional e decide antecipadamente as acções de resposta
  • Para fornecer uma perspetiva prospetiva – os potenciais eventos de risco operacional podem diferir dos eventos históricos
  • Os gestores de risco devem pensar de forma criativa e partilhar as suas ideias
  • Complementar outras técnicas amplamente adoptadas para identificar e avaliar os riscos, como a autoavaliação do risco e do controlo
  • Melhorar o ambiente de controlo – serão identificadas possíveis deficiências ou lacunas nos controlos actuais como parte da análise do cenário

O conteúdo do guia “Análise de Cenários, Testes de Stress e Testes de Stress Inversos” inclui

  • A relação entre a análise de cenários, os testes de esforço e os testes de esforço invertidos;
  • As fases a seguir, ao implementar estas ferramentas de identificação e avaliação de riscos: chegar a acordo sobre o foco da análise; determinar os níveis de análise; preparar um seminário; realizar um seminário; validar os resultados; governação do processo; e
  • Como utilizar eficazmente a análise de cenários e os resultados dos testes de stress e de stress invertido, incluindo a utilização de cenários para apoiar as avaliações de risco e a modelização do risco e do capital

De acordo com o IOR, “Os eventos de risco operacional são frequentemente os mais graves para as organizações, eclipsando os eventos de risco de mercado, de crédito ou de negócio em termos da sua magnitude. A pandemia da COVID-19 é um exemplo recente, tal como a crise financeira global de 2007-8”. Em última análise, o conselho de administração e a gestão de topo têm de compreender os tipos de eventos que podem pôr em causa as actividades empresariais e devem assegurar que a tomada de decisões estratégicas ou operacionais não aumenta, inadvertidamente, a exposição a eventos de risco ou torna a organização mais vulnerável aos seus impactos. ___________

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