Les gestionnaires de risques doivent se préparer à l’adoption éventuelle de nouvelles lois visant à garantir aux dénonciateurs un traitement équitable, l’anonymat et, éventuellement, une récompense financière. Cela fait suite aux inquiétudes selon lesquelles les personnes qui dénoncent des abus peuvent être confrontées à des difficultés extrêmes, potentiellement en devant quitter leur emploi et en ayant du mal à trouver une autre solution. Dans le pire des cas, ils pourraient être acculés à la faillite.

En août, un groupe de politiciens de tous les partis a été créé pour présenter des recommandations en vue d’une législation plus efficace en matière de dénonciation. Le groupe parlementaire multipartite sur les dénonciations entend des témoignages sur la nécessité d’un changement. Le groupe se penchera également sur la question des paiements financiers aux dénonciateurs – aux États-Unis, des « primes » d’un montant d’environ 6,5 milliards de dollars ont été versées.

Les dénonciateurs doivent-ils être récompensés ?

Au Royaume-Uni, et plus largement en Europe, il existe une opposition culturelle aux incitations financières. Toutefois, ce point de vue a été remis en question, car il est jugé inexact et dépassé. Stephen Kohn, un avocat américain représentant le dénonciateur britannique de la Danske Bank, Howard Wilkinson, affirme que les récompenses financières sont à la fois justifiées et nécessaires. Selon lui, le système européen « transforme les informateurs en martyrs », alors que les sommes récupérées sont susceptibles de dépasser de loin les paiements effectués. « L’Europe est endormie. Je suis en colère contre ce que je vois en Europe », a-t-il déclaré lors d’une conférence. La succursale estonienne de la Danske Bank est au centre d’un scandale de blanchiment d’argent de 200 milliards d’euros et d’autres banques sont également potentiellement impliquées. Le directeur général de Barclays, Jes Staley, a également fait preuve d’un mauvais comportement bancaire à la suite d’un incident impliquant un dénonciateur. En mai, il a été condamné à une amende de 642 430 livres sterling par la Financial Conduct Authority et la Prudential Regulatory Authority, ainsi qu’au remboursement de son bonus de 500 000 livres sterling. Staley a admis s’être trop « impliqué » dans un incident survenu en 2016 lorsqu’il a essayé de retrouver l’auteur qui avait envoyé des lettres désobligeantes sur une nouvelle recrue, Tim Main, qui était un ancien collègue et ami, Staley a essayé de découvrir qui était derrière ces lettres en faisant appel aux experts en sécurité de la banque. Les régulateurs ont vivement critiqué l’ingérence de M. Staley, estimant qu’il s’agissait d’un conflit d’intérêts manifeste. Barclays doit désormais présenter un rapport annuel aux régulateurs pour les informer de la manière dont ils gèrent les problèmes liés aux dénonciations. Lloyds a également été sous le feu des projecteurs pour la manière dont elle a traité une ancienne responsable des risques de HBOS, Sally Masterton, qui a découvert une vaste fraude dans une succursale. Elle a quitté la banque en 2014 après avoir fait part de ses inquiétudes dans un rapport sur une fraude par dépouillement d’actifs dans une agence de HBOS Reading, avant le rachat de la banque par Lloyds en 2008. Des employés malhonnêtes ont poussé de petites entreprises à la faillite pour en tirer un profit financier et six d’entre elles ont depuis fait faillite. Cependant, certains accusent le rapport d’avoir été dissimulé afin qu’il n’ait pas d’impact sur l’opération de rachat. L’affaire a été soulevée au parlement, Kevin Hollinrake MP, co-président du groupe parlementaire multipartite sur les services bancaires équitables, déclarant que non seulement Mme Masterton avait été « traitée de manière honteuse », mais qu’il fallait également demander une enquête « complète et exhaustive » sur l’affaire. Entre-temps, elle a récemment reçu des excuses et une compensation financière non divulguée de la part de Lloyds.

Les banques doivent être cohérentes

La FCA s’exprime à présent sur le sujet et a indiqué aux banques britanniques qu’elles ne traitaient pas les dénonciations de manière cohérente. L’autorité de régulation souhaite que les banques vérifient leurs procédures de documentation des enquêtes sur les dénonciations et qu’elles mettent en place des programmes de formation appropriés et distincts pour le personnel, les dirigeants et les enquêteurs internes. La FCA a ajouté : « Nous attendons de la direction générale des entreprises qu’elle supervise et s’assure que l’entreprise a pleinement pris en compte et mis en œuvre des dispositions efficaces en matière de dénonciation et qu’elle évalue en permanence le fonctionnement de ces dispositions dans la pratique ». Les dénonciateurs sont souvent la clé qui permet d’élucider la criminalité financière, mais le traitement des dossiers ne sera jamais facile, car certains d’entre eux peuvent être eux-mêmes impliqués dans une fraude ou avoir leurs propres objectifs. Mais, ceci mis à part, une politique saine qui résistera aux plus hauts niveaux d’examen réglementaire et juridique devrait maintenant être considérée comme une priorité absolue.