Quel que soit le niveau hiérarchique d’une personne, elle doit respecter le droit de toute personne de son organisation à agir en tant que dénonciateur. Dans le cas contraire, les répercussions peuvent être graves.
Prenez le cas de Jes Staley, directeur général de la banque Barclays, qui fait l’objet d’une enquête de la FCA après avoir tenté de découvrir l’identité d’un dénonciateur. Il aurait fait appel à deux reprises à l’équipe de sécurité interne de la banque pour essayer de savoir qui avait envoyé des lettres anonymes au conseil d’administration, dans lesquelles étaient formulées des allégations concernant un associé de longue date que M. Staley avait employé dans la banque. Cependant, les actions de M. Staley ont été censurées et il a depuis reçu un blâme du conseil d’administration, une réduction de son bonus et l’enquête réglementaire se poursuit.
Règles de la FCA et de la PRA
Sans les dénonciateurs, le travail des régulateurs serait beaucoup plus difficile, car ils jouent un rôle clé dans la dénonciation des actes répréhensibles. C’est pourquoi, en 2016, de nouvelles règles sont entrées en vigueur, émanant de la FCA et de la PRA, afin que les entreprises puissent permettre à leurs employés de se sentir plus à l’aise pour faire part de leurs inquiétudes. Les deux régulateurs disposent d’une fonction de dénonciation et leurs règles imposent aux entreprises de.. :
- Désignez un cadre supérieur comme champion des dénonciateurs.
- Disposer de procédures internes pour traiter tous les types de divulgation
- Expliquez que les travailleurs ont légalement le droit de dénoncer les abus.
- Informez les employés basés au Royaume-Uni des services de dénonciation des régulateurs.
- Présenter chaque année au conseil d’administration un rapport sur les dénonciations.
- Informer la FCA si l’entreprise perd un procès devant un tribunal du travail avec un dénonciateur.
- Exiger des représentants désignés et des agents liés qu’ils informent les employés basés au Royaume-Uni de l’existence du service de dénonciation de la FCA.
Entre-temps, il a été annoncé en mai que les succursales britanniques de banques étrangères devaient également adhérer aux règles de dénonciation et permettre à leurs employés de faire part de leurs préoccupations à la FCA ou à la PRA.
La dénonciation – un signal de risque potentiel
Toutefois, les dénonciateurs ne sont pas toujours irréprochables. Il peut s’agir d’individus courageux agissant pour le bien public ou, à l’occasion, de personnes cherchant à se venger de manière vexatoire. Dans un cas comme dans l’autre, les informations qui résultent des dénonciations peuvent être extrêmement instructives du point de vue des risques, en montrant non seulement où il peut y avoir des malversations, mais aussi les attitudes de la direction. Il semble que l’accent mis sur un environnement de travail adéquat et les nouvelles règles aient déjà un certain impact, puisque les chiffres les plus récents de la FCA montrent que le nombre de cas de dénonciation qu’elle a reçus a chuté l’année dernière à 900, contre 1 014 en 2015/16 et 1 340 en 2014/15. Ou bien cette baisse indique-t-elle plutôt que tous les dénonciateurs ne se manifestent pas parce qu’ils sont trop inquiets ? Certains craignent sans doute des représailles ou de perdre leur emploi, et pensent qu’au lieu d’être protégé, c’est le messager qui sera abattu.
De l’autre côté de l’Atlantique
En 2011, aux États-Unis, l’autorité de régulation, la Securities and Exchange Commission, a ouvert son Office of the Whistleblower (bureau des dénonciateurs). L’objectif est d’encourager les gens à se manifester et il existe une incitation financière claire pouvant aller jusqu’à 30 % des pénalités imposées aux entreprises. Ce mécanisme s’est avéré efficace, puisque le nombre de dénonciations a été multiplié par 10 et que 154 millions de dollars ont été versés en récompense à 44 personnes, tandis que les amendes correspondantes se sont élevées à environ 1 milliard de dollars. Mais le Royaume-Uni a choisi de ne pas adopter cette approche, même si la FCA aurait étudié le modèle américain. En 2014, la FCA a déclaré qu’une stratégie similaire au Royaume-Uni serait trop difficile et trop coûteuse à mettre en place, en plus de créer un « aléa moral ». Il n’y a peut-être pas d’incitation financière au Royaume-Uni, mais la pression réglementaire s’accroît et la volonté d’éviter de nouveaux scandales financiers est de plus en plus forte, d’où l’importance du sujet. Les gestionnaires de risques doivent garder à l’esprit que si quelqu’un veut donner un coup de sifflet, il a le droit de le faire et son employeur doit également se conformer à la réglementation.
