Le régime des cadres supérieurs et de la certification (SMCR) couvrait plus de 47 000 organisations de services financiers britanniques lorsqu’il a été introduit pour la première fois dans le secteur bancaire en mars 2016. Le cadre de responsabilité, qui a été étendu à toutes les entreprises financières en décembre 2019, a été conçu pour rétablir la confiance dans les services financiers et promouvoir une culture qui œuvre pour l’intérêt à long terme des entreprises et de leurs clients.

Le SMCR exige de toutes les entreprises réglementées par la FCA qu’elles

  • Identifier les personnes soumises soit au régime des cadres supérieurs (personnel de haut niveau), soit au régime de certification (autres personnes susceptibles de causer un préjudice important à l’entreprise ou à ses clients).
  • Fournir une déclaration de responsabilité pour tous les cadres supérieurs.
  • Veiller à ce que les personnes appartenant à la catégorie du régime de certification soient certifiées chaque année comme étant aptes à exercer leur fonction de certification.
  • Former l’ensemble du personnel aux règles de conduite de la FCA.

Deux ans plus tard, alors que la plupart des organisations se sentent à l’aise avec la conformité au SMCR, beaucoup ont trouvé le chemin plus difficile que prévu. L’échéance prochaine de la première évaluation de l’aptitude et de l’honorabilité des personnes certifiées ne fait qu’alourdir le fardeau. La FCA a repoussé cette échéance du 9 décembre 2020 au 31 mars 2021, ce qui a donné un peu de répit, mais les entreprises restent confrontées à quatre grands défis

Temps et ressources

Le SMCR touche une grande partie de la population, et la mise en conformité exige beaucoup de temps et de ressources. Le projet de RdS constitue un défi particulier pour les entreprises renforcées. Dans ces entreprises extrêmement grandes et complexes, on attend des cadres supérieurs qu’ils soient directement impliqués dans le processus de déclaration de solvabilité afin d’en garantir l’exactitude. Cela génère une administration importante pour les équipes chargées de la conformité lorsqu’il s’agit de demander des approbations, des signatures et d’envoyer des rappels. C’est aussi un travail énorme en termes de maintien d’une piste d’audit.

Coût

Le SMCR augmentera incontestablement les coûts d’exploitation globaux, car les entreprises devront payer des prestataires de formation, des consultants et des avocats, ainsi que des solutions technologiques, pour s’assurer que la certification est effectuée de manière efficace et efficiente.

Productivité

Le SMCR rend les gestionnaires personnellement responsables de leurs actions, ce qui peut en amener certains à hésiter à prendre des décisions ou à mener des activités courantes. La productivité pourrait s’en ressentir si les cadres interrompaient leur action pour se protéger, par exemple, par une piste d’audit plus longue et plus complète à l’appui d’un jugement important.

Mise en œuvre

Si le régime n’est pas bien mis en œuvre, les dirigeants risquent de ne pas savoir exactement quelles sont leurs responsabilités personnelles. Certaines entreprises dont la mise en œuvre est déficiente ont également éprouvé des difficultés à recruter des cadres.

Comment pouvez-vous relever ces défis ?

Automatisation, automatisation, automatisation !

La clé d’une conformité réussie avec le SMCR est d’automatiser autant de processus que possible. L’automatisation réduit le temps d’administration et permet aux opérations de se dérouler en arrière-plan pendant que la conformité et les ressources humaines se concentrent sur d’autres activités essentielles.

« Le SMCR amène votre organisation à réfléchir à la manière dont elle se gère elle-même et, alors que le conseil d’administration est responsable de la banque [or financial services firm], des responsables spécifiques ont désormais des responsabilités et doivent rendre compte de ce qu’ils ont fait. »

Douglas Cherry
Partenaire en résolution globale des litiges, Reed Smith

La technologie permet l’automatisation et garantit que votre documentation de gestion est consolidée en un seul point de vérité. Au lieu de copier et de coller des informations souvent incohérentes provenant de plusieurs feuilles de calcul, une solution centralisée et automatisée permet de compiler facilement des rapports actualisés pour l’autorité de réglementation. L’investissement initial dans la technologie est rapidement compensé par les avantages d’une conformité efficace et effective. Lorsque le SMCR est bien mis en œuvre, l’impact sur la culture d’entreprise peut être extrêmement positif. Les individus ont un sens clair de la responsabilité et sont habilités à agir en conséquence. De nombreux acteurs du secteur estiment d’ailleurs que le SMCR a déjà un impact bénéfique sur les services financiers.

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