Quel que soit le niveau hiérarchique d'une personne, elle doit respecter le droit de toute personne de son organisation à agir en tant que dénonciateur. Dans le cas contraire, les répercussions peuvent être graves.

Prenez le cas de Jes Staley, le directeur général de la Barclays Bank, qui fait l'objet d'une enquête de la FCA après avoir tenté de découvrir l'identité d'un dénonciateur. Il aurait fait appel à l'équipe de sécurité interne de la banque à deux reprises pour tenter de découvrir qui avait envoyé des lettres anonymes au conseil d'administration, qui contenaient des allégations sur un associé de longue date que Staley avait employé à la banque.

Cependant, les actions de Staley ont été censurées et il a depuis reçu un blâme du conseil d'administration, une réduction de son bonus et l'enquête réglementaire se poursuit.

Règles de la FCA et de la PRA

Sans les lanceurs d'alerte, le travail des régulateurs serait beaucoup plus difficile, car ils ont un rôle clé dans la dénonciation des actes répréhensibles. C'est pourquoi, en 2016, de nouvelles règles ont été adoptées par la FCA et la PRA afin que les entreprises puissent permettre à leurs employés de se sentir plus en confiance pour faire part de leurs préoccupations. Les deux régulateurs ont une fonction de dénonciation et leurs règles exigent des entreprises qu'elles :

  • Désignez un cadre supérieur comme champion des dénonciateurs.
  • Disposer de procédures internes pour traiter tous les types de divulgation.
  • Expliquer que les travailleurs ont le droit légal de dénoncer les abus.
  • Informer les employés basés au Royaume-Uni des services de dénonciation des régulateurs.
  • Présenter chaque année au conseil d'administration un rapport sur les dénonciations de dysfonctionnements
  • Informer la FCA si l'entreprise perd un procès d'emploi avec un dénonciateur.
  • Exiger que les représentants désignés et les agents liés informent les employés basés au Royaume-Uni du service de dénonciation de la FCA.

Dans le même temps, il a été annoncé en mai que les succursales britanniques des banques étrangères devaient désormais se conformer aux règles de dénonciation et permettre à leurs employés de signaler leurs préoccupations à la FCA ou à la PRA.

La dénonciation - un signal de risque potentiel

Cependant, les dénonciateurs ne sont pas toujours irréprochables. Il peut s'agir d'individus courageux agissant dans l'intérêt du public ou, à l'occasion, de personnes qui cherchent à se venger de manière vexatoire.

Dans un cas comme dans l'autre, les informations qui résultent des dénonciations peuvent être extrêmement instructives du point de vue du risque, en montrant non seulement où il peut y avoir une faute professionnelle, mais aussi les attitudes de la direction.

Il semblerait que l'accent mis sur l'instauration d'un environnement de travail adéquat et les nouvelles règles aient déjà un certain impact, puisque les chiffres les plus récents de la FCA montrent que le nombre de cas de dénonciation qu'elle a reçus l'année dernière est tombé à 900, contre 1 014 en 2015/16 et 1 340 en 2014/15.

Ou cette baisse indique-t-elle plutôt que tous les dénonciateurs ne se manifestent pas parce qu'ils sont trop inquiets ? Certains peuvent en effet craindre des représailles ou de perdre leur emploi - et penser qu'au lieu de bénéficier d'une protection, c'est le messager qui sera abattu.

De l'autre côté de l'Atlantique

whistle_blowing-743583-edited.jpgEn 2011, aux États-Unis, l'autorité de réglementation, la Securities and Exchange Commission, a ouvert son bureau des dénonciateurs. Il s'agit d'encourager les gens à se manifester et il existe une incitation financière claire pouvant aller jusqu'à 30% de toute sanction imposée aux entreprises.

Ce mécanisme s'est révélé efficace, puisque le nombre de dénonciations a été multiplié par dix et que 44 personnes ont été récompensées à hauteur de $154 millions, tandis que les amendes correspondantes ont atteint $1 milliard.

Mais le Royaume-Uni a choisi de ne pas adopter cette approche, même si la FCA aurait étudié le modèle américain. En 2014, la FCA a affirmé qu'une stratégie similaire ici serait trop difficile et coûteuse à mettre en place, en plus de créer un "aléa moral".

Il n'y a peut-être pas d'incitation financière au Royaume-Uni, mais la pression réglementaire est de plus en plus forte et, avec la volonté croissante d'éviter de nouveaux scandales financiers, c'est un sujet important. Les gestionnaires de risques doivent garder à l'esprit que si quelqu'un veut donner l'alerte, il a le droit de le faire et son employeur doit également se conformer à la réglementation.