Les captives d’assurance[1] ont continué à croître en nombre, en taille et en diversité des risques assurés. Dans l’article Captive Creativity publié ce mois-ci par le magazine Risk Management[2], Caroline McDonald indique qu’il existe près de 7 000 captives dans le monde, soit une multiplication par sept en 30 ans.

Outre les formes d’assurance plus traditionnelles fournies par la captive à sa société mère, les captives sont de plus en plus utilisées pour des couvertures plus inhabituelles. Cela va de la cyber-assurance à des couvertures moins bien définies par le marché traditionnel de l’assurance. En soi, cela ne pose pas de problème. Cependant, une pratique courante consiste pour la captive à limiter son exposition à la perte maximale potentielle en se réassurant auprès de la Lloyds ou d’un autre marché de l’assurance basé au Royaume-Uni. Bien qu’il s’agisse souvent d’une bonne pratique pour protéger la captive, le 12 août 2016, la loi britannique sur les assurances[3] entre en vigueur et peut poser quelques problèmes aux captives qui se réassurent sur le marché britannique. Cette loi modifie certains concepts de base de l’assurance : Elle impose à l’assuré la responsabilité d’informer pleinement le (ré)assureur de tous les faits pertinents sur lesquels il peut fonder sa décision de fournir l’assurance demandée. Cette loi s’affranchit essentiellement de la normalité de la demande d’assurance, qui consiste à « demander et je dirai ». Il ne sera pas acceptable de fournir une vague description des actifs à assurer, ou même de la manière dont le risque à assurer a été identifié et quantifié pour l’assureur.

Le fardeau repose fermement sur les épaules du gestionnaire de la captive et, en particulier, du gestionnaire de risques de la société mère. Cette personne a souvent un rôle de gestion dans la captive elle-même et ce changement s’applique à tout nouveau placement ou renouvellement à partir de ce vendredi.

Alors, que pouvez-vous faire ?

  • L’essentiel est de rechercher activement des avis et des faits sur les risques à assurer
  • Documentez entièrement ce processus à l’aide d’une méthodologie vérifiable – les feuilles de calcul et les notes manuscrites ne font que susciter des problèmes.
  • Présenter les informations recueillies de manière à ce que le réassureur ne puisse pas utiliser les dispositions de la nouvelle loi pour éviter de payer un sinistre.

Des outils systématiques, bien documentés, incorruptibles, vérifiables et efficaces pour rechercher, rassembler, confirmer, agréger et rendre compte prendront le pas sur les pratiques actuelles fondées sur des feuilles de calcul et de vagues notes. En clair, les gestionnaires de risques des 70 % d’entreprises qui tentent actuellement de gérer leurs principaux risques à l’aide de ces outils boiteux devront mettre en place des systèmes fiables. L’autre solution consiste à faire face au conseil d’administration, aux investisseurs et, en fin de compte, à la presse pour expliquer que la protection d’assurance sur laquelle ils comptaient lorsqu’ils prenaient des décisions stratégiques pour protéger la solidité financière de l’entreprise n’était qu’un mythe. Voilà une décision qui pourrait bien limiter votre carrière. Pour en savoir plus, consultez notre livre blanc intitulé  » Êtes-vous prêt pour la loi britannique de 2015 ? [1] https://en.wikipedia.org/wiki/Captive_insurance[2] http://www.rmmagazine.com/2016/08/01/captive-creativity/[3] http://www.natlawreview.com/article/beginner-s-guide-to-uk-insurance-act-2015