Os gestores de risco devem estar preparados para potenciais novas leis que possam ser promulgadas para assegurar que os denunciantes sejam sujeitos a tratamento justo, anonimato e possivelmente recompensa financeira.

Isto segue-se a preocupações de que aqueles que denunciam podem enfrentar dificuldades extremas, podendo ter de abandonar os seus empregos e ter dificuldade em encontrar uma alternativa. Na pior das hipóteses, a falência poderá ocorrer.

Em Agosto, foi criado um grupo interpartidário de políticos para apresentar recomendações para uma legislação mais eficaz em matéria de denúncia de irregularidades. O Grupo Parlamentar de Todos os Partidos sobre denúncia de irregularidades está a ouvir provas sobre a necessidade de mudança. O grupo irá também considerar a questão dos pagamentos financeiros aos denunciantes - nos EUA; foram pagas "recompensas" na ordem dos $6,5 mil milhões.

Os denunciantes devem receber recompensas?

No Reino Unido, e mais amplamente em toda a Europa, tem havido uma oposição cultural aos incentivos monetários. Contudo, esta visão tem sido contestada como sendo imprecisa e desajustada.

Stephen Kohn, um advogado norte-americano que representa o denunciante britânico do Danske Bank, Howard Wilkinson, argumenta que as recompensas financeiras são tanto justificadas como necessárias.

Diz que o sistema europeu "transforma os informadores em mártires", mas é provável que os montantes recuperados sejam muito superiores a quaisquer pagamentos efectuados. "A Europa está a dormir. Estou zangado com o que vejo na Europa", disse ele numa conferência.

A agência do Danske Bank na Estónia está no centro de um escândalo de branqueamento de dinheiro de 200 mil milhões de euros e outros bancos estão também potencialmente implicados.

O mau comportamento bancário foi também exibido pelo chefe executivo do Barclays Jes Staley por causa de um incidente de denúncia e, em Maio, foi multado em £642.430 pela Autoridade de Conduta Financeira e Autoridade de Regulamentação Prudencial, bem como foi obrigado a pagar o seu bónus de £500.000.

Staley admitiu ter-se "envolvido" demasiado com um incidente em 2016 quando tentou localizar o autor que tinha enviado cartas depreciativas sobre um novo recruta, Tim Main que era um antigo colega e amigo, Staley tentou descobrir quem estava por detrás deles utilizando os peritos de segurança do banco. Os reguladores criticaram severamente a interferência de Staley, dizendo que se tratava de um claro conflito de interesses.

O Barclays tem agora de apresentar um relatório anual aos reguladores informando-os sobre a forma como estão a gerir quaisquer questões relacionadas com a denúncia de irregularidades.

A Lloyds também tem estado no centro das atenções pela forma como tratou um antigo agente de risco sénior da HBOS, Sally Masterton, que descobriu uma grande fraude num ramo. Ela deixou o banco em 2014, depois de ter expresso as suas preocupações num relatório sobre uma fraude de esvaziamento de activos numa agência do HBOS Reading, antes da aquisição do banco pelo Lloyds em 2008. Os funcionários desonestos estavam a empurrar pequenas empresas para fora do negócio para obterem ganhos financeiros e seis das empresas falharam desde então.

No entanto, existem acusações de que o relatório foi encoberto de modo a não ter impacto no acordo de aquisição. O caso foi levantado no Parlamento, com o deputado Kevin Hollinrake, co-presidente do Grupo Parlamentar de Todos os Partidos sobre a Banca de Negócios Justa, afirmando não só que Masterton foi "tratado de forma vergonhosa", mas que era necessário solicitar uma investigação "completa e exaustiva" sobre o assunto. Entretanto, ela recebeu recentemente um pedido de desculpas e uma compensação financeira não revelada do Lloyds.

Os bancos devem ser coerentes

A FCA está agora a falar sobre o assunto e disse aos bancos britânicos que não estão a lidar com a denúncia de irregularidades de uma forma consistente. O regulador quer que os bancos verifiquem os seus procedimentos para documentar as investigações de denúncia de irregularidades e que tenham programas de formação apropriados e distintos para o pessoal, gestores e investigadores internos.

A FCA acrescentou: "Esperamos que os quadros superiores das empresas supervisionem e assegurem que a sua empresa tenha considerado e implementado plenamente os acordos efectivos de denúncia de irregularidades e avaliem continuamente a forma como os acordos estão a funcionar na prática".

Os denunciantes são frequentemente a chave para desbloquear o crime financeiro mas o tratamento de casos nunca será fácil, uma vez que alguns podem estar implícitos na própria fraude ou ter as suas próprias agendas. Mas, isto à parte, uma política sólida que resista aos mais altos níveis de controlo regulamentar e legal deve agora ser vista como uma prioridade absoluta.