Les gestionnaires de risques doivent se préparer à l'adoption éventuelle de nouvelles lois visant à garantir aux dénonciateurs un traitement équitable, l'anonymat et éventuellement une récompense financière.

Cette décision fait suite aux inquiétudes suscitées par le fait que les personnes qui dénoncent les abus peuvent être confrontées à des difficultés extrêmes, voire à l'obligation de quitter leur emploi et à la difficulté de trouver un autre emploi. Au pire, la faillite pourrait survenir.

En août, un groupe multipartite de politiciens a été créé afin de formuler des recommandations pour une législation plus efficace en matière de dénonciation. Le groupe parlementaire multipartite sur la dénonciation entend des témoignages sur la nécessité d'un changement. Le groupe se penchera également sur la question des paiements financiers aux dénonciateurs - aux États-Unis, des "primes" d'un montant d'environ $6,5 milliards ont été versées.

Les lanceurs d'alerte doivent-ils être récompensés ?

Au Royaume-Uni, et plus largement en Europe, il existe une opposition culturelle aux incitations en espèces. Toutefois, ce point de vue a été contesté comme étant inexact et décalé.

Stephen Kohn, avocat américain représentant le dénonciateur britannique de la Danske Bank, Howard Wilkinson, soutient que les récompenses financières sont à la fois justifiées et nécessaires.

Il affirme que le système européen "transforme les informateurs en martyrs", alors que les sommes récupérées sont susceptibles de dépasser de loin les paiements effectués. "L'Europe est endormie. Je suis en colère contre ce que je vois en Europe", a-t-il déclaré lors d'une conférence.

La succursale estonienne de la Danske Bank est au centre d'un scandale de blanchiment d'argent de 200 milliards d'euros et d'autres banques sont également potentiellement impliquées.

Le directeur général de Barclays, Jes Staley, a également fait preuve d'un mauvais comportement bancaire à la suite d'une dénonciation. En mai, il a été condamné à une amende de 642 430 GBP par la Financial Conduct Authority et la Prudential Regulatory Authority, ainsi qu'à rembourser son bonus de 500 000 GBP.

Staley a admis s'être trop "impliqué" dans un incident en 2016 lorsqu'il a essayé de retrouver l'auteur qui avait envoyé des lettres désobligeantes sur une nouvelle recrue, Tim Main qui était un ancien collègue et ami, Staley a essayé de découvrir qui était derrière ces lettres en utilisant les experts en sécurité de la banque. Les régulateurs ont vivement critiqué l'ingérence de Staley en disant qu'il s'agissait d'un conflit d'intérêts évident.

Barclays doit désormais présenter un rapport annuel aux autorités de réglementation pour les informer de la manière dont elle gère les problèmes liés aux dénonciations.

Lloyds a également été sous le feu des projecteurs pour la façon dont elle a traité une ancienne responsable des risques de HBOS, Sally Masterton, qui a découvert une fraude importante dans une succursale. Elle a quitté la banque en 2014 après avoir fait part de ses inquiétudes dans un rapport sur une fraude à l'arrachage d'actifs dans une succursale de HBOS à Reading, avant le rachat de la banque par Lloyds en 2008. Des employés malhonnêtes poussaient des petites entreprises à la faillite pour des raisons financières et six d'entre elles ont fait faillite depuis.

Cependant, certains accusent le rapport d'avoir été dissimulé afin qu'il n'ait pas d'impact sur l'opération de rachat. L'affaire a été soulevée au Parlement, le député Kevin Hollinrake, co-président du groupe parlementaire multipartite sur l'équité des services bancaires, déclarant que non seulement Mme Masterton a été "traitée de manière scandaleuse", mais qu'il était nécessaire de demander une enquête "complète et exhaustive" sur cette affaire. Entre-temps, elle a récemment reçu des excuses et une compensation financière non divulguée de la part de Lloyds.

Les banques doivent être cohérentes

La FCA s'exprime désormais sur le sujet et a indiqué aux banques britanniques qu'elles ne traitaient pas les dénonciations de manière cohérente. Le régulateur souhaite que les banques vérifient leurs procédures de documentation des enquêtes sur les dénonciations et qu'elles mettent en place des programmes de formation appropriés et distincts pour le personnel, les responsables et les enquêteurs internes.

La FCA a ajouté : "Nous attendons de la direction générale des entreprises qu'elle supervise et s'assure que leur entreprise a pleinement envisagé et mis en œuvre des dispositifs d'alerte efficaces et qu'elle évalue en permanence la manière dont ces dispositifs fonctionnent dans la pratique."

Les dénonciateurs sont souvent la clé qui permet d'élucider les délits financiers, mais le traitement des cas ne sera jamais facile, car certains peuvent être eux-mêmes impliqués dans une fraude ou avoir leurs propres agendas. Mais, ceci mis à part, une politique solide qui résistera aux plus hauts niveaux d'examen réglementaire et juridique devrait désormais être considérée comme une priorité absolue.