Déterminer l'appétit pour le risque de votre entreprise est essentiel au succès de l'organisation. L'appétit pour le risque est ce qui donne à la direction générale les garde-fous nécessaires pour gérer l'exposition au risque de haut en bas.

Le défi, cependant, est que la définition de l'"appétit pour le risque" est très débattue parmi les dirigeants d'entreprise. En raison de définitions vagues et souvent contradictoires, il est extrêmement difficile de parvenir à un consensus pour commencer à évaluer l'appétit pour le risque d'une organisation, sans parler de le communiquer.

Pour aider à dissiper cette confusion, voici une définition claire et nette et une explication sur la manière de la relier à la stratégie de votre organisation.

Qu'est-ce que l'appétit pour le risque ?

L'appétit pour le risque est le montant du risque qu'une organisation est prête à accepter dans la poursuite de ses objectifs stratégiques. En termes plus simples, il s'agit de la quantité de risque que vous êtes prêt à accepter et de la quantité de risque que vous devrez gérer tout en poursuivant les objectifs de votre entreprise.

Une organisation ayant un goût du risque élevé est prête à accepter une plus grande incertitude en échange d'un potentiel de croissance plus important. Une organisation ayant une faible appétence pour le risque, en revanche, est prête à sacrifier une certaine croissance pour une plus grande stabilité.

Les exigences réglementaires et légales peuvent également devenir un facteur. Les organisations de services financiers, par exemple, doivent rester dans les limites de risque fixées par les régulateurs. Les organismes de santé doivent tenir compte des réglementations, ainsi que des priorités en matière de sécurité des patients, lorsqu'ils déterminent leur goût du risque.

L'appétit pour le risque répond à la question suivante : "Quels risques sommes-nous prêts à prendre, et quels sont les avantages de ces risques ?

Par analogie, imaginez deux personnes dans un canoë qui descendent une rivière. Un rameur peut ramer plus vite tandis que l'autre rame plus lentement. L'un peut vouloir éviter un rapide alors que l'autre veut avancer à toute vitesse. Sans une planification et une communication appropriées, les rameurs peuvent se retrouver à tourner en rond ou, pire, à se diriger tout droit vers une catastrophe.

L'appétit pour le risque permet aux organisations de fonctionner moins comme deux rameurs amateurs et plus comme une équipe de rameurs très concentrée. Dans ce scénario, chacun est parfaitement coordonné et comprend son objectif et ce qu'il est prêt à faire pour l'atteindre.

Pourquoi est-il important de définir l'appétit pour le risque ?

Chaque organisation est composée de personnes, et chaque individu a sa propre façon d'évaluer et de réagir au risque. Ces différentes perceptions varient également selon les fonctions. Les cadres supérieurs d'un département peuvent être très réticents à l'égard du risque, tandis que ceux d'autres départements peuvent être très tolérants à l'égard du risque.

Avec une déclaration d'appétit pour le risquevous pouvez fournir des garde-fous clairs pour tous les domaines fonctionnels, afin que tout le monde soit sur la même longueur d'onde. Cela se traduit par :

  • Une meilleure gestion et compréhension de l'exposition aux risques
  • Des décisions plus éclairées, fondées sur le risque
  • Affectation plus intelligente des ressources sur la base d'un compromis risque/avantage.
  • Amélioration de la transparence pour les parties prenantes, les investisseurs, les régulateurs et les agences de notation.

En bref, chaque décideur sait quelles actions il doit entreprendre pour atteindre un objectif tout en restant dans les limites des tolérances de risque établies. Par exemple, si le centre de contact d'une marque constate un pic d'absences des employés, le responsable saura quand modifier les horaires et les équipes pour éviter que les indicateurs de performance ne soient affectés. Autre exemple : si un système technologique tombe en panne, le service informatique saura de combien d'heures il dispose pour le réparer avant que la panne ne commence à affecter gravement les clients ou les revenus.

Comment relier le goût du risque à la stratégie

Le développement de l'appétit pour le risque doit correspondre à la stratégie et aux plans d'affaires ; sinon, les opinions sur la stratégie et l'appétit pour le risque peuvent entrer en conflit. Pour réussir, les organisations doivent adopter une une approche de l'appétit pour le risque axée sur la stratégieIl est important d'avoir une vision claire de l'organisation, de la définir par rapport à la mission, la vision, les valeurs et les objectifs stratégiques de votre organisation. Pensez-y :

  • La possibilité qu'un objectif ne corresponde pas à la mission et à la vision.
  • Implications de la stratégie choisie
  • Stratégie et performance en matière de risques

Travaillez avec la direction générale et les membres du conseil d'administration pour approfondir les facteurs de votre appétit pour le risque par rapport à vos objectifs. Posez des questions telles que :

  • Quelle est la nature de l'objectif ? L'objectif consiste-t-il à éviter ou à accepter le risque ?
  • Quelle est notre tolérance à la volatilité ? Comment réagirions-nous si les indicateurs clés de performance liés à l'objectif sautaient fréquemment ?
  • Quelle est la priorité de l'objectif ? Quelle importance revêt-il pour la réalisation de notre mission et de notre vision ?
  • Que sommes-nous prêts à troquer contre d'autres objectifs ? Si l'objectif est en conflit direct avec d'autres objectifs, comment voulons-nous que les décideurs se comportent ?
  • Acceptons-nous la possibilité d'un échec ? Si nous n'atteignons pas l'objectif, comment pouvons-nous en faire un succès (leçons apprises, innovation, autres progrès, etc.) ?

À partir de là, vous pouvez relier votre goût du risque à des risques, des objectifs et des stratégies spécifiques.

Incluez tous les risques qui mettent en péril la capacité de l'organisation à atteindre ses objectifs, ainsi que les stratégies pour y faire face. Une vision qualitative de la tolérance donne aux équipes un moyen mesurable d'aborder ces objectifs. Une façon d'entamer la discussion est d'utiliser une matrice semblable à celle-ci :

Nom Philosophie Tolérance pour
Incertitude		 Choix Trade-Off
5 Ouvrir Prend des risques justifiés Entièrement prévu Choisira l'option la plus rentable ; acceptera la possibilité d'un échec. Volonté de
4 Flexible Prendra des risques fortement justifiés Attendez-vous à ce que Choisira de mettre en danger mais gérera l'impact. Volontaire dans de bonnes conditions
3 Prudence Préférence pour une livraison sûre Limitée Acceptation limitée et largement compensée par les avantages. Préférer éviter
2 Minimaliste Extrêmement conservateur Faible Ne sera acceptée que si elle est essentielle et limitée à la possibilité/étendue de l'échec. Avec une extrême réticence
1 Averse "Sacré" - L'évitement du risque est l'objectif principal. Extrêmement faible Toujours l'option la moins risquée Jamais

L'un des avantages les plus importants de cette approche est la transparence qui découle de la communication de l'appétit pour le risque. En provoquant une discussion et une communication stratégiques entre les parties prenantes et la direction, la culture de l'entreprise peut commencer à changer, et vous pouvez commencer à combler les écarts entre le comportement cible et les actions de vos dirigeants.

Où la technologie peut aider

Même après avoir défini votre déclaration initiale d'appétit pour le risque, vous n'avez pas fini. L'appétit pour le risque n'est pas statique ; il varie avec le temps. Les organisations doivent continuer à évaluer leur goût du risque en fonction des circonstances, des ressources, des compétences et des technologies ou systèmes actuels. Pour être efficace, l'appétit pour le risque doit être plus qu'une simple déclaration de politique. Elle doit être pleinement intégrée au processus de gestion de l'exposition au risque - et cela nécessite la bonne technologie.

Un logiciel de gestion des risques avancé peut rendre la documentation et le suivi de l'appétit pour le risque plus facile, plus rapide et plus rentable. Les logiciels de gestion intégrée des risques rassemblent toutes les informations relatives aux risques en un seul endroit, ce qui permet aux dirigeants et aux professionnels du risque de disposer d'une seule source de vérité pour voir l'impact des risques et évaluer les actions en fonction de l'appétit global pour le risque de l'organisation.

Grâce à la technologie de gestion des risques intégrée d'aujourd'hui, les gestionnaires de risques peuvent attribuer la propriété des risques, ce qui responsabilise les décideurs. Lorsque l'appétit pour le risque a été dépassé, le système peut anticiper et traiter les problèmes qui entraînent un changement de comportement et une communication à travers l'organisation.

Et grâce à une vue à 360 degrés, vous pouvez visualiser les points d'intersection des risques et leur impact collectif sur l'organisation.

Les organisations doivent prendre des risques pour réussir. Mais le risque ne doit pas être incontrôlé. La définition de l'appétit pour le risque est un élément essentiel de la prise de décision, de la planification stratégique et de la gouvernance d'entreprise. La détermination de l'appétit pour le risque exige une approche stratégique qui implique des discussions approfondies avec la direction, les membres du conseil d'administration et les parties prenantes. La bonne technologie peut vous aider à trouver et à maintenir le bon équilibre entre le risque et la récompense. Vous serez en mesure de satisfaire votre appétit pour le risque sans craindre d'en abuser.

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