Adoptez l'analyse de scénario, le stress et les tests de stress inversés

Évaluer avec précision le risque opérationnel n'est pas sans défi, en particulier lorsque seules des données limitées sont disponibles sur la probabilité et l'impact du risque. Et même si les données de tendance sont accessibles, qui peut dire que les événements à risque se répéteront?

Les «événements de queue» à faible probabilité et à fort impact, où les données sont souvent inexistantes, sont encore plus difficiles à relever », suggère l'Institute of Operational Risk (IOR), dans son livre blanc. 'Analyse de scénarios, stress et tests de stress inversés . «Des difficultés supplémentaires peuvent se présenter dans« des environnements organisationnels dynamiques, où il y a des niveaux élevés de changement interne ou externe (par exemple, changement politique, technologique ou social), ce qui réduit encore la valeur du suivi des tendances historiques ».

Pour plus de clarté, les professionnels du risque se sont tournés vers l'analyse de scénarios et les outils associés, les tests de résistance et les tests de résistance inversés, car lorsqu'ils sont menés efficacement, ceux-ci peuvent aider:

  • La direction teste la résilience organisationnelle face aux événements majeurs de risque opérationnel et décide à l'avance des actions
  • Fournir une perspective prospective - les événements de risque opérationnel potentiels peuvent différer des événements historiques
  • Les gestionnaires des risques doivent penser de manière créative et partager leurs idées
  • Compléter d'autres techniques largement adoptées pour identifier et évaluer les risques, comme l'auto-évaluation des risques et des contrôles
  • Pour améliorer l'environnement de contrôle - les éventuelles faiblesses ou lacunes des contrôles actuels seront identifiées dans le cadre de l'analyse des scénarios

Le contenu de l'orientation "Analyse de scénario, test de stress et test de stress inverse" englobe :

  • La relation entre l'analyse de scénarios, les tests de résistance et les tests de résistance inversés ;
  • Les étapes à suivre lors de la mise en œuvre de ces outils d'identification et d'évaluation des risques: se mettre d'accord sur l'objet de l'analyse; déterminer les niveaux d'analyse; préparer un atelier; diriger un atelier; validation des extrants; gouvernance du processus; et
  • Comment utiliser efficacement les résultats de l'analyse de scénarios, des tests de résistance et des tests de résistance inversés, y compris l'utilisation de scénarios pour soutenir les évaluations des risques et la modélisation des risques et du capital

Selon l'IOR, «Les événements de risque opérationnel sont souvent les plus graves de tous pour les organisations, éclipsant les événements de risque purement commercial, de crédit ou de marché par leur ampleur. La pandémie COVID-19 est un exemple récent, tout comme la crise financière mondiale de 2007-8. »

En fin de compte, le conseil d'administration et la haute direction doivent comprendre les types d'événements qui peuvent mettre en péril les activités commerciales et doivent s'assurer que la prise de décision stratégique ou opérationnelle n'augmente pas, par inadvertance, l'exposition aux événements à risque ou ne rend pas l'organisation plus vulnérable à leurs impacts.

___________

En savoir plus sur Gestion du risque opérationnel