Los gestores de riesgos deben estar preparados para las posibles nuevas leyes que puedan promulgarse para garantizar que los denunciantes reciban un trato justo, anonimato y posiblemente una recompensa económica.

Esto se debe a la preocupación de que las personas que denuncian pueden enfrentarse a dificultades extremas, con la posibilidad de tener que dejar su trabajo y tener dificultades para encontrar una alternativa. En el peor de los casos, podría producirse la quiebra.

En agosto se creó un grupo multipartidista de políticos para presentar recomendaciones sobre una legislación más eficaz en materia de denuncia de irregularidades. El Grupo Parlamentario Multipartidista sobre denuncia de irregularidades está estudiando si es necesario un cambio. El grupo también estudiará la cuestión de los pagos financieros a los denunciantes: en Estados Unidos se han pagado "recompensas" por valor de unos 1.500 millones de euros.

¿Deben recibir recompensas los denunciantes?

En el Reino Unido, y en general en toda Europa, ha habido una oposición cultural a los incentivos monetarios. Sin embargo, se ha cuestionado esta opinión por considerarla inexacta y desfasada.

Stephen Kohn, abogado estadounidense que representa al denunciante británico del Danske Bank, Howard Wilkinson, sostiene que las recompensas económicas están justificadas y son necesarias.

Dice que el sistema europeo "convierte a los informantes en mártires", aunque las sumas recuperadas probablemente superen con creces los pagos realizados. "Europa está dormida. Estoy enfadado por lo que veo en Europa", dijo en una conferencia.

La sucursal estonia de Danske Bank está en el centro de un escándalo de blanqueo de dinero de 200.000 millones de euros y otros bancos también están potencialmente implicados.

El director general de Barclays, Jes Staley, también mostró un mal comportamiento bancario por un incidente de denuncia y en mayo fue multado con 642.430 libras por la Autoridad de Conducta Financiera y la Autoridad de Regulación Prudencial, además de tener que devolver su bonificación de 500.000 libras.

Staley admitió que se "involucró" demasiado en un incidente ocurrido en 2016 cuando trató de localizar al autor que había enviado cartas despectivas sobre un nuevo contratado, Tim Main, que era un antiguo colega y amigo, Staley trató de averiguar quién estaba detrás de ellas utilizando a los expertos en seguridad del banco. Los reguladores criticaron duramente la intromisión de Staley diciendo que se trataba de un claro conflicto de intereses.

Ahora Barclays tiene que informar anualmente a los reguladores sobre cómo está gestionando cualquier asunto relacionado con la denuncia de irregularidades.

Lloyds también ha estado en el punto de mira por la forma en que trató a una antigua responsable de riesgos de HBOS, Sally Masterton, que descubrió un gran fraude en una sucursal. Masterton abandonó el banco en 2014 después de exponer sus preocupaciones en un informe sobre un fraude de robo de activos en una sucursal de HBOS en Reading, antes de que el banco fuera adquirido por Lloyds en 2008. El personal sin escrúpulos estaba sacando a las pequeñas empresas del negocio para obtener beneficios financieros y seis de las empresas han quebrado desde entonces.

Sin embargo, se acusa de haber ocultado el informe para que no repercutiera en la operación de adquisición. El caso se ha planteado en el Parlamento, y el diputado Kevin Hollinrake, copresidente del Grupo Parlamentario de Todos los Partidos para la Banca Justa, ha dicho que no sólo se trató a Masterton "de forma vergonzosa", sino que era necesario pedir una investigación "completa y exhaustiva" sobre el asunto. Entretanto, ha recibido recientemente una disculpa y una compensación económica no revelada por parte de Lloyds.

Los bancos deben ser coherentes

La FCA se pronuncia ahora sobre el tema y ha dicho a los bancos británicos que no están tratando la denuncia de irregularidades de manera coherente. El regulador quiere que los bancos comprueben sus procedimientos para documentar las investigaciones sobre denuncias y que dispongan de programas de formación adecuados y diferenciados para el personal, los directivos y los investigadores internos.

La FCA añadió: "Esperamos que la alta dirección de las empresas supervise y se asegure de que su empresa ha considerado e implementado plenamente disposiciones eficaces de denuncia de irregularidades y que evalúe continuamente el funcionamiento de dichas disposiciones en la práctica".

Los denunciantes son a menudo la clave para desvelar los delitos financieros, pero la gestión de los casos nunca va a ser fácil, ya que algunos pueden estar implícitos en el fraude o tener sus propias agendas. Pero, al margen de esto, una política sólida que resista los más altos niveles de escrutinio normativo y legal debe considerarse ahora como una prioridad absoluta.